Nyheter

«Skattesmell for bedrifter med fondskonto»

I dag kom Finansdepartementet med et viktig høringsnotat. De skal rette opp konkurranseulempen for norske rentefond. Eirik Furuseth kommenterer.

    Vi i Finansco har bred erfaring innen formuesforvaltning, kapitalforvaltning og forretningsførsel.

    Send inn dine kontaktdetaljer om du har noen spørsmål rundt våre tjenester, så vil vi kontakte deg så fort som mulig.



    Jeg ønsker mer informasjon om følgende



    Når du klikker på send inn, gir du Finansco tillatelse til å lagre og behandle de personlige opplysningene som ble sendt ovenfor for å yte forespurt tjeneste.

    I dag kom Finansdepartementet med et viktig høringsnotat. De skal rette opp konkurranseulempen for norske rentefond, og tillate akkumulerende avkastning. Men det ligger sånn jeg forstår dette en bombe her – for dem som har investert i «Fondskonto» (sparing med forsikringsdel) via selskaper.

    Finansco kjenner til at det er investert betydelige beløp fra norske holdingselskaper, via det som i utgangspunktet er en merkelig konstruksjon – at man har opprettet «Fondskonto» (forsikringspolise med sparedel) for aksjeselskapet sitt, og deretter investert i aksjefond med denne fondskontoen.

    Forsikringselementet i denne typen konstruksjoner er temmelig ubetydelig, motivet, og argumentasjonen til bankenes selgere som har anbefalt dette – har vært å spare skatt. Vi har også sett flere eksempler på at man har hatt en høyere andel rentefond gjennom året, men økt andelen aksjefond til å overstige 80 prosent ved årsskiftet, også dette kan mistenkes at har vært motivert av skattehensyn.

    Nå hugger Finansdepartementet til, og sier at MED VIRKNING FRA 29. januar skal investeringer via fondskonto unntas fritaksmodellen for aksjeselskaper. I praksis betyr dette at alle som sitter med selskaper som har investert via fondskonto, og i aksjefond, plutselig vil måtte svare 22 prosent skatt på gevinster som ville vært skattefrie om man ikke hadde etablert en unødvendig forsikringspolise for å pakke inn aksjefondskjøpene i.

    Dette kommer til å ramme hardt, for etter siste års kraftige oppgang i aksjemarkedene er det mange som har akkumulert opp gevinster i disse fondskontoene. Altså aksjefondsgevinster som ville falt inn under fritaksmetoden og vært skattefrie på selskapets hånd, dersom de var holdt utenfor fondskonto.

    Myndighetene har med dette fratatt investorene 22 prosent av den eksisterende gevinsten.

    Finansco har aldri anbefalt å investere via denne konstruksjonen for selskaper, men vi kommer gjerne på banen og bistår dem det gjelder med reell og uavhengig investeringsrådgivning og formuesforvaltning. De som sitter med fondskontoer for selskaper med aksjefondsinvesteringer bør umiddelbart oppløse fondskontoen.

    Det er helt unødvendig å fortsette å akkumulere gevinster man må betale 22 prosent selskapsskatt av, når man kan si opp forsikringspolisen og investere direkte i aksjefond som faller inn under fritaksmetoden. Da sparer man både unødige kostnader og altså 22 prosent selskapsskatt på avkastningen. Ta grep nå!

    Eirik Furuseth (midten) ber formuesforvaltere være våkne fremover.

      Meld deg på vårt nyhetsbrev




      Ved å sende inn gir du ditt samtykke til å motta nyhetsbrev og annen relevant informasjon fra oss. Du kan når som helst avregistrere deg fra våre utsendelser.